证券代码：002578 证券简称：闽发铝业 公告编号：2024-022
福建省闽发铝业股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 R否
一、主要财务数据
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 R否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | |
营业收入（元） | 408,288,169.25 | 559,556,412.64 | -27.03% |
归属于上市公司股东的净利润（元） | 8,760,299.49 | 9,671,343.33 | -9.42% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 6,750,303.16 | 8,058,369.16 | -16.23% |
经营活动产生的现金流量净额（元） | 76,226,831.91 | -25,848,409.36 | 394.90% |
基本每股收益（元/股） | 0.0093 | 0.0103 | -9.71% |
稀释每股收益（元/股） | 0.0093 | 0.0103 | -9.71% |
加权平均净资产收益率 | 0.57% | 0.64% | -0.07% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | |
总资产（元） | 2,564,227,804.21 | 2,605,458,063.47 | -1.58% |
归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,552,230,117.82 | 1,543,469,818.33 | 0.57% |
R适用 □不适用
单位：元
项目 | 本报告期金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -204,674.81 | 处置固定资产损失 |
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,722,554.11 | 政府补助 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 1,129,401.17 | 银行理财产品收益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -196,667.77 | |
减：所得税影响额 | 440,174.97 | |
少数股东权益影响额（税后） | 441.40 | |
合计 | 2,009,996.33 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 R不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 R不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
R适用 □不适用
资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减变动 | 说明 |
交易性金融资产 | 216,306,432.28 | 133,717,544.50 | 61.76% | 因本期期末结存的未到期银行理财产品增加所致。 |
应收票据 | 178,396,673.49 | 96,374,169.03 | 85.11% | 主要系本期末已背书或已贴现尚未到期的银行承兑汇票增加所致。 |
应收账款 | 470,848,027.49 | 704,424,457.07 | -33.16% | 主要系到期应收账款回款增加所致。 |
应收款项融资 | 34,920,883.38 | 62,842,001.16 | -44.43% | 主要系本期末结存的银行承兑汇票减少所致。 |
其他流动资产 | 6,184,678.59 | 365,342.03 | 1592.85% | 主要系本期末待抵扣进项税额增加所致。 |
在建工程 | 5,872,023.05 | 4,466,508.52 | 31.47% | 主要系本期土建工程投入增加所致。 |
递延所得税资产 | 0.00 | 2,725,782.92 | -100.00% | 因递延所得税资产和负债期末互抵金额所致。 |
预收款项 | 677,152.13 | 1,926,119.81 | -64.84% | 因本期预收铝模板租赁款减少所致。 |
其他应付款 | 18,228,833.93 | 26,615,875.95 | -31.51% | 主要系本期支付上年末预提费用所致。 |
递延所得税负债 | 602,568.52 | 0.00 | 100.00% | 因本期递延所得税资产和负债期末互抵金额所致。 |
利润表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增减变动 | 说明 |
其他收益 | 4,686,139.86 | 439,341.04 | 966.63% | 主要系本期政府补助增加所致。 |
投资收益 | -29,513.81 | 272,246.45 | -110.84% | 主要系本期银行贴息增加所致。 |
信用减值损失 | 11,546,485.83 | 3,320,133.63 | 247.77% | 主要系到期应收账款回款相应冲回计提的应收账款坏账准备所致。 |
资产处置收益 | -204,674.81 | 0.00 | 100.00% | 主要系本期处置固定资产损失增加所致。 |
营业外收入 | 1.85 | 77,297.73 | -100.00% | 主要系上期收货款延期支付违约金增加所致。 |
营业外支出 | 196,669.62 | 3,002.85 | 6449.43% | 主要系本期罚款支出增加所致。 |
现金流量表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增减变动 | 说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,226,831.91 | -25,848,409.36 | 394.90% | 主要系到期应收账款回款增加所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | -52,807,636.49 | 112,711,353.53 | -146.85% | 主要系本期投资银行理财产品增加所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -30,488,689.60 | -255,193,358.34 | 88.05% | 主要系本期票据贴现收款增加所致。 |
现金及现金等价物净增加额 | -6,426,942.11 | -168,343,626.66 | 96.18% | 主要系到期应收账款回款增加和本期票据贴现收款增加所致。 |
二、股东信息
单位：股
报告期末普通股股东总数 | 45,779 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||
上饶市城市建设投资开发集团有限公司 | 国有法人 | 31.57% | 296,329,179.00 | 0.00 | 质押 | 148,164,589.00 | |||
黄天火 | 境内自然人 | 5.71% | 53,566,804.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | |||
黄文乐 | 境内自然人 | 4.25% | 39,901,163.00 | 29,925,872.00 | 不适用 | 0.00 | |||
黄印电 | 境内自然人 | 3.38% | 31,720,500.00 | 23,790,375.00 | 不适用 | 0.00 | |||
黄长远 | 境内自然人 | 3.37% | 31,662,500.00 | 23,746,875.00 | 不适用 | 0.00 | |||
铁霁 | 境内自然人 | 0.51% | 4,800,000.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | |||
朱强 | 境内自然人 | 0.46% | 4,341,500.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | |||
法国兴业银行 | 境外法人 | 0.38% | 3,536,500.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | |||
罗员龙 | 境内自然人 | 0.28% | 2,663,800.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | |||
刘建军 | 境内自然人 | 0.25% | 2,300,000.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 | |||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
股份种类 | 数量 | ||||||||
上饶市城市建设投资开发集团有限公司 | 296,329,179.00 | 人民币普通股 | 296,329,179.00 | ||||||
黄天火 | 53,566,804.00 | 人民币普通股 | 53,566,804.00 | ||||||
黄文乐 | 9,975,291.00 | 人民币普通股 | 9,975,291.00 | ||||||
黄印电 | 7,930,125.00 | 人民币普通股 | 7,930,125.00 | ||||||
黄长远 | 7,915,625.00 | 人民币普通股 | 7,915,625.00 | ||||||
铁霁 | 4,800,000.00 | 人民币普通股 | 4,800,000.00 | ||||||
朱强 | 4,341,500.00 | 人民币普通股 | 4,341,500.00 | ||||||
法国兴业银行 | 3,536,500.00 | 人民币普通股 | 3,536,500.00 | ||||||
罗员龙 | 2,663,800.00 | 人民币普通股 | 2,663,800.00 | ||||||
刘建军 | 2,300,000.00 | 人民币普通股 | 2,300,000.00 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、本公司第二大股东为黄天火，股东黄文乐为黄天火之子，股东黄长远为黄天火之妹夫，股东黄印电为黄天火之弟，构成关联关系。2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | ||||||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 R不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 R不适用
□适用 R不适用
三、其他重要事项
□适用 R不适用
四、季度财务报表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司
2024年03月31日
单位：元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产： | ||
货币资金 | 528,130,488.78 | 543,485,836.53 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 216,306,432.28 | 133,717,544.50 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 178,396,673.49 | 96,374,169.03 |
应收账款 | 470,848,027.49 | 704,424,457.07 |
应收款项融资 | 34,920,883.38 | 62,842,001.16 |
预付款项 | 52,154,848.97 | 44,151,975.31 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 5,078,970.84 | 4,825,932.30 |
其中：应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 385,706,908.53 | 314,573,456.75 |
其中：数据资源 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 6,184,678.59 | 365,342.03 |
流动资产合计 | 1,877,727,912.35 | 1,904,760,714.68 |
非流动资产： | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 29,973,101.15 | 29,807,929.55 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 30,600,000.00 | 30,600,000.00 |
投资性房地产 | 7,836,709.60 | 8,688,157.65 |
固定资产 | 509,656,379.18 | 522,893,926.75 |
在建工程 | 5,872,023.05 | 4,466,508.52 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 89,995,735.03 | 90,659,732.84 |
其中：数据资源 | ||
开发支出 | ||
其中：数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 102,946.95 | 104,295.60 |
递延所得税资产 | 2,725,782.92 | |
其他非流动资产 | 12,462,996.90 | 10,751,014.96 |
非流动资产合计 | 686,499,891.86 | 700,697,348.79 |
资产总计 | 2,564,227,804.21 | 2,605,458,063.47 |
流动负债： | ||
短期借款 | 729,369,209.73 | 733,594,262.46 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 39,000,000.00 | 54,000,000.00 |
应付账款 | 85,497,915.81 | 109,858,738.27 |
预收款项 | 677,152.13 | 1,926,119.81 |
合同负债 | 29,609,448.91 | 24,935,144.02 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 22,953,523.36 | 32,022,682.01 |
应交税费 | 7,838,544.44 | 9,737,285.82 |
其他应付款 | 18,228,833.93 | 26,615,875.95 |
其中：应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 540,587.36 | 418,188.05 |
其他流动负债 | 47,789,255.96 | 38,501,301.85 |
流动负债合计 | 981,504,471.63 | 1,031,609,598.24 |
非流动负债： | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 23,400,000.00 | 23,500,000.00 |
应付债券 | ||
其中：优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 3,738,704.85 | 3,926,707.86 |
递延所得税负债 | 602,568.52 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 27,741,273.37 | 27,426,707.86 |
负债合计 | 1,009,245,745.00 | 1,059,036,306.10 |
所有者权益： | ||
股本 | 938,630,183.00 | 938,630,183.00 |
其他权益工具 | ||
其中：优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 95,908,578.04 | 95,908,578.04 |
减：库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 65,166,386.76 | 65,166,386.76 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 452,524,970.02 | 443,764,670.53 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,552,230,117.82 | 1,543,469,818.33 |
少数股东权益 | 2,751,941.39 | 2,951,939.04 |
所有者权益合计 | 1,554,982,059.21 | 1,546,421,757.37 |
负债和所有者权益总计 | 2,564,227,804.21 | 2,605,458,063.47 |
法定代表人：江宇 主管会计工作负责人：吴赵晶 会计机构负责人：黄炳煌
单位：元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 408,288,169.25 | 559,556,412.64 |
其中：营业收入 | 408,288,169.25 | 559,556,412.64 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 413,074,452.61 | 551,681,768.87 |
其中：营业成本 | 389,279,255.88 | 525,972,415.62 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,378,479.28 | 2,689,358.15 |
销售费用 | 4,450,170.86 | 4,479,654.94 |
管理费用 | 11,339,494.90 | 10,359,178.55 |
研发费用 | 6,883,110.35 | 9,172,542.56 |
财务费用 | -1,256,058.66 | -991,380.95 |
其中：利息费用 | 2,058,899.84 | 1,190,319.32 |
利息收入 | 3,095,775.25 | 2,479,938.23 |
加：其他收益 | 4,686,139.86 | 439,341.04 |
投资收益（损失以“－”号填列） | -29,513.81 | 272,246.45 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 165,171.60 | 165,436.94 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
信用减值损失（损失以“-”号填列） | 11,546,485.83 | 3,320,133.63 |
资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
资产处置收益（损失以“-”号填列） | -204,674.81 | |
三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,212,153.71 | 11,906,364.89 |
加：营业外收入 | 1.85 | 77,297.73 |
减：营业外支出 | 196,669.62 | 3,002.85 |
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,015,485.94 | 11,980,659.77 |
减：所得税费用 | 2,455,184.10 | 2,194,814.04 |
五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,560,301.84 | 9,785,845.73 |
（一）按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,560,301.84 | 9,785,845.73 |
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
（二）按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 8,760,299.49 | 9,671,343.33 |
2.少数股东损益 | -199,997.65 | 114,502.40 |
六、其他综合收益的税后净额 | 283,900.00 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 283,900.00 | |
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
（二）将重分类进损益的其他综合收益 | 283,900.00 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | 283,900.00 | |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 8,560,301.84 | 10,069,745.73 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,760,299.49 | 9,955,243.33 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -199,997.65 | 114,502.40 |
八、每股收益： | ||
（一）基本每股收益 | 0.0093 | 0.0103 |
（二）稀释每股收益 | 0.0093 | 0.0103 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：江宇 主管会计工作负责人：吴赵晶 会计机构负责人：黄炳煌
单位：元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量： | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 855,067,417.16 | 603,344,839.04 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 641.91 | 922,779.51 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,886,163.04 | 62,251,008.11 |
经营活动现金流入小计 | 866,954,222.11 | 666,518,626.66 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 730,901,276.20 | 624,726,502.98 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,716,077.72 | 38,859,273.56 |
支付的各项税费 | 4,780,652.43 | 15,401,164.79 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 15,329,383.85 | 13,380,094.69 |
经营活动现金流出小计 | 790,727,390.20 | 692,367,036.02 |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,226,831.91 | -25,848,409.36 |
二、投资活动产生的现金流量： | ||
收回投资收到的现金 | 227,199,584.31 | 216,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 700,929.08 | 1,058,367.01 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 227,900,513.39 | 217,058,367.01 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,848,149.88 | 7,347,013.48 |
投资支付的现金 | 272,860,000.00 | 97,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 280,708,149.88 | 104,347,013.48 |
投资活动产生的现金流量净额 | -52,807,636.49 | 112,711,353.53 |
三、筹资活动产生的现金流量： | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 294,146,067.34 | 32,806,641.66 |
筹资活动现金流入小计 | 294,146,067.34 | 32,806,641.66 |
偿还债务支付的现金 | 100,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,756.94 | |
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 324,500,000.00 | 288,000,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 324,634,756.94 | 288,000,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -30,488,689.60 | -255,193,358.34 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 642,552.07 | -13,212.49 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -6,426,942.11 | -168,343,626.66 |
加：期初现金及现金等价物余额 | 381,975,694.23 | 339,019,849.90 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 375,548,752.12 | 170,676,223.24 |
□适用 R不适用
第一季度报告是否经过审计
□是 R否
公司第一季度报告未经审计。
福建省闽发铝业股份有限公司董事会
2024年04月25日